哪些外国人可以开立A股证券账户？

　　一、现在已经允许三类外国人直接开立A股账户

　　按照《证券法》第一百六十六条规定，投资者申请开立账户，须持有证明中国公民身份或者中国法人资格的合法证件，但国家另有规定的除外。通过例外规定的方式，在法律上为外国人开立A股证券账户提供了依据。

　　实践中，根据资本市场发展需要和我国资本项目对外开放的进展程度，目前已对外国人开户作了一定安排，主要允许三类外国人直接开立A股账户：

　　⒈根据《中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于加强外国人永久居留服务管理的意见〉的通知》，取得我国永久居留身份证的外国人，可以开立A股账户。

　　⒉外国人在境内依法设立外商投资股份有限公司并在A股上市的，可以开立A股证券账户持有本公司股票。

　　⒊按照《上市公司股权激励管理办法》，A股上市公司中在境内工作的外籍员工，参与公司股权激励的，可以开立A股证券账户持有本公司股票。

　　二、境外经验做法

　　从境外主要市场国家和地区的经验做法看，其在资本项目开放的环境下，对外国人开立本国证券账户普遍持开放态度，基本上实现了国民待遇。例如：

　　⒈美国

　　外籍投资者在美国开立证券账户与美国居民适用政策一样，只需向证券经纪商提供必要证明材料，在国籍上未作特别限制。而且，持有账户的外籍投资者如属于非美国居民外籍人士，还可享受税收方面的优惠政策。

　　⒉英国

　　根据欧盟的《金融工具市场指令2》（MiFID II）规定，在外籍投资者开立本国证券账户方面不做额外监管要求或特殊规定。

　　⒊韩国

　　《金融投资服务和资本市场法》等法律规定，外国人可以进行证券或者场内衍生商品的买卖以及其他交易，但在韩国没有六个月以上住址或者居所的个人，买卖和交易额度受到一定限制。在韩国的商业机构工作或从事商业活动的外国人，可以享受国民待遇，取得等同于本国公民的投资权利。

　　⒋我国香港、台湾地区

　　均允许外国人开立证券账户。

　　三、证监会拟放开两类人直接开立A股账户

　　中国证监会2018年7月8日下发“关于就《关于修改<上市公司股权激励管理办法>的决定》公开征求意见的通知”，根据《证券法》有关规定和《国务院关于积极有效利用外资推动经济高质量发展若干措施的通知》要求，为允许符合条件的外国自然人投资者依法投资境内上市公司，拟对《上市公司股权激励管理办法》有关规定进行修改，现向社会公开征求意见，意见反馈截止时间为2018年8月8日。

　　本次征求意见中，在现有规定的基础上，拟允许以下两类外国人直接开立A股证券账户：

　　⒈在我国境内工作的外国人。

　　⒉A股上市公司中在境外工作并参与股权激励的外籍员工。

　　特别说明：

　　本次开放的外国自然人投资者，其本国证券监管机构必须已与中国证监会建立监管合作机制，相关投资者开立A股证券账户的，必须遵守我国证券法律规定，适用统一的交易、结算、登记及资金存管等制度规则。

　　业内人士指出，此举是为了考虑到监管问题，相关投资者开立A股证券账户的，必须遵守我国证券法律规定，适用统一的交易、结算、登记及资金存管等制度规则。一旦交易违规等问题，除了属地管辖原则以外，中国证监会可以通过现有的监管合作机制对身在国外的投资者采取监管行动，这样可以减少监管难度，保护A股投资者的利益。

　　据证券时报网记者了解到，符合上述规定的外国人约有几十万，但最终有多少人成为A股投资者还有待时间检验。

　　截至目前，共有62个国家和地区和中国证监会签署了68份双边合作协议，包括了美国、俄罗斯、新加坡、澳大利亚、英国、日本、马来西亚、巴西、法国、德国、意大利、埃及、韩国、老挝、缅甸、巴基斯坦等国家和香港地区。

　　四、本次放开的意义

　　为深入贯彻党的十九大精神，落实党中央、国务院关于加快建设人才强国的战略要求和深入推进资本市场对外开放的部署安排，中国证监会日前会同有关部门上报了《关于进一步放开外国人A股证券账户开立政策的请示》，已获国务院原则同意。

　　中国证监会7月8日就《证券登记结算管理办法》《上市公司股权激励管理办法》等相关规定的修改草案向社会公开征求意见。按照稳妥有序、逐步推进的对外开放工作原则，此次主要是放开以下两类人员在境内开立A股证券账户：一是在境内工作的外国人；二是A股上市公司中在境外工作并参与股权激励的外籍员工。

　　上述对A股证券账户开立制度规定的修改完善，是在现有法律框架内，从我国资本市场发展实际需要出发，总结以往证券账户开立制度工作成果，并借鉴境外市场经验做法，统筹考虑研究拟定的一项长远性、基础性制度建设举措，对进一步丰富资本市场投资主体，拓宽资金入市渠道，优化资本市场结构，提高资本市场对外开放程度和国际化水平，具有重要意义。

　　五、参考资料

　　⒈关于就《关于修改<上市公司股权激励管理办法>的决定》公开征求意见的通知

　　⒉关于修改《证券登记结算管理办法》和《上市公司股权激励管理办法》的起草说明

　　⒊中财网2018年07月08日文章《外国投资者参与A股交易范围进一步放开 证监会就相关账户管理制度修改正式向社会公开征求意见》

　　⒋证券时报网程丹2018年07月08日文章《周末重磅！更多外国人可投A股，涉62个国家和地区！潜在增量多少，何时实施？看这十大关键点》

（本文封面照片为新家楼下，取自郭一非朋友圈，特别感谢）